8 (499) 502-84-76

info@auditorka.ru

Москва

ул. Панферова, д. 16, к. 1

Оценка налоговых рисков и их минимизация

Цена: от 50 000 руб.

Заказать

Ведение бизнеса сопряжено с определенной степенью рискованности. Самым распространенным видом угрозы для предприятия являются налоговые риски. Они подразумевают наступление неблагоприятных последствий для организации при совершении или не совершении операций.

Основная задача юриста или бухгалтера компании — минимизация налоговых рисков с помощью планирования, прогнозирования и иных управленческих инструментов.

Виды налоговых рисков

В экономическом словаре дано определение налогового риска – это разновидность финансовой угрозы, характеризующейся вероятностью денежных потерь в связи с изменением ставок, отменой льгот для предприятия или введения новых сборов.

Вероятные угрозы классифицируются по признакам:

  • субъекту;
  • факторам;
  • объекту;
  • последствиям;
  • величине потерь.

По признаку субъекта оценка налоговых рисков проводится для:

  • государства;
  • налогоплательщиков;
  • агентов;
  • взаимозависимых лиц.

Факторы, определяющие неблагоприятные последствия, бывают:

  • внешние – политические, социальные, экономические и информационные;
  • внутренние – организационно-технические, экономико-социальные.

Объекты оценки налоговых рисков:

  • упущенные выгоды;
  • потеря товарно-материальных ценностей;
  • неплатежеспособность;
  • инвестиционная деятельность.

По признаку последствий выделяют угрозы:

  • проверок со стороны ФНС;
  • усиления бремени налогообложения;
  • уголовного наказания.

Величина возможных потерь – главный критерий оценки налоговых рисков. Она может быть:

  • допустимая;
  • критическая;
  • катастрофическая.

Помимо этого можно выделить прямые и обратные угрозы. Прямые – связаны с начислением штрафных санкций за нарушение законодательства. Обратные – отсутствие оптимизации налогообложения из-за незнания владельцем бизнеса своих прав.

Своевременная оценка безопасности бизнеса приводит к уменьшению последствий.

Как избежать налоговых рисков

Совершенно избежать опасности при ведении бизнеса у предприятия не получится, но ее можно минимизировать. Снижение налоговых рисков достигается за счет следующих мероприятий:

  • диверсификации – заключение однотипных контрактов в пределах допустимого уровня вероятных последствий;
  • ограничение сумм рискованных сделок с точки зрения налогообложения;
  • создание системы внутреннего контроля;
  • разработка внутренних нормативных актов, направленных на минимизацию налоговых рисков;
  • автоматизация документооборота путем применения программного обеспечения;
  • повышение уровня осведомленности специалистов – получение консультаций в ФНС и проведение мониторинга изменений законодательства;
  • оптимизация штатного расписания – создание на предприятии специального отдела, осуществляющего оценку налоговых рисков;
  • проведение аудиторских проверок с привлечением сторонней фирмы;
  • страхование – направление части прибыли на покупку страховки, покрывающей возможные финансовые потери.

Оценить степень последствий может аудиторская фирма, путем проведения контрольных мероприятий. Такой аудит может быть инициирован руководством организации. Цена проверки значительно меньше, чем возможная уплата штрафных санкций или пеней.

Предприятие может самостоятельно провести оценку возможных угроз для бизнеса, проанализировав ряд факторов:

  • доходы;
  • убытки;
  • уровень заработной платы.

Если у организации низкий уровень дохода, большие убытки, а зарплата сотрудников ниже средней в данном секторе экономики, это свидетельствует о высоком уровне рискованности бизнеса.

Помощь в построении системы управления налоговыми рисками на предприятии

Использование любого из методов снижения налоговых рисков требует глубоких знаний в сфере:

  • налогообложения;
  • бухгалтерского учета;
  • судебного производства.

Организации вынуждены обращаться за помощью к сторонним специализированным компаниям, способным оценивать угрозы для бизнеса и представить практические рекомендации по их снижению.

Компания ООО «Аудиторка» оказывает услуги по минимизации налоговых рисков. В комплексные услуги включается:

  • оценка деятельности предприятия;
  • определение оптимального режима налогообложения;
  • формирование стратегии взаимодействия с ФНС;
  • консультации по возмещению НДС;
  • сопровождение проверок, проводимых инспекцией;
  • ведение судебного производства;
  • оспаривание решения инспекции.

Стоимость услуг по минимизации угроз бизнеса рассчитывается каждого предприятия отдельно и зависит от факторов:

  • сферы деятельности;
  • количества заключаемых договоров;
  • наличия автоматизированного учета;
  • конкретного задания заказчика.

При проведении оценочных мероприятий учитываются не только внутренние факторы, характеризующие конкретное предприятие, но и воздействие внешних обстоятельств. Для минимизации потерь во внимание принимается судебная практика, разъяснительные письма ФНС, правоприменительное толкование закона проверяющими органами.

По итогам проведенных мероприятий руководитель бизнеса получит практические рекомендации по снижению уровня опасности, а также объективное мнение специалистов по вероятности ее возникновения.

Заказать оценку рискованности бизнеса можно по телефону или оставить заявку с помощью формы обратной связи.

Здравствуйте! Меня зовут Александра, я рада приветствовать вас на нашем сайте.
Я бесплатно проконсультирую вас по всем вопросам регистрации компаний. Моя цель подобрать для вас лучшее решение, и сделать регистрацию вашей фирмы максимально быстрой и комфортной. Просто позвоните: 8 (499) 503 1228 или оставьте заявку
*Нажимая на кнопку, Вы даете согласие на обработку
персональных данных